Báo cáo thống kê ngân hàng

Báo cáo thống kê ngân hàng là gì?

Là tập hợp các biểu mẫu báo cáo bắt buộc mà tổ chức tín dụng (TCTD), chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam phải lập và gửi Ngân hàng Nhà nước (NHNN) theo định kỳ tháng, quý, năm và 6 tháng. Chế độ báo cáo hiện hành được quy định tại Thông tư 35/2017/TT-NHNN và Quyết định 1616/QĐ-NHNN ngày 31/7/2024 sửa đổi.

Các nhóm báo cáo chính

• Nhóm 01 - Huy động vốn: Báo cáo chi tiết vốn huy động theo kỳ hạn, loại tiền, đối tượng khách hàng, bao gồm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi.
• Nhóm 02 - Tín dụng: Báo cáo dư nợ cho vay theo ngành, thành phần kinh tế, kỳ hạn, loại tiền, nhóm nợ theo quy định tại Thông tư 11/2021/TT-NHNN (5 nhóm nợ).
• Nhóm 03 - Cơ cấu tài sản - nguồn vốn: Báo cáo Bảng cân đối kế toán tổng hợp, chi tiết theo từng tài khoản kế toán.
• Nhóm 04 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh: Doanh thu, chi phí, lợi nhuận trước và sau thuế TNDN.

Hình thức và thời hạn nộp

Báo cáo được nộp qua Cổng thông tin báo cáo NHNN theo định dạng XML chuẩn. Hạn nộp muộn nhất là ngày 15 tháng sau đối với báo cáo tháng, ngày 30 tháng sau đối với báo cáo quý. Vi phạm thời hạn có thể bị xử phạt từ 10-50 triệu đồng theo Nghị định 88/2019/NĐ-CP.

Ví dụ cụ thể

Ngân hàng TMCP A ngày 10/01/2025 lập Biểu 01/TKTH-TG báo cáo tình hình huy động vốn tháng 12/2024, ghi nhận tổng vốn huy động đạt 285.600 tỷ đồng, tăng 3,2% so với tháng trước, trong đó tiền gửi khách hàng cá nhân chiếm 58%, khách hàng tổ chức 42%.