Bài viết liên quan
Quản trị rủi ro
Báo cáo giao dịch tiền mặt
Cash Transaction Report (CTR)
Là báo cáo bắt buộc mà tổ chức tín dụng phải lập và gửi NHNN khi khách hàng thực hiện giao dịch tiền mặt từ 400 triệu đồng trở lên trong một ngày theo quy định tại QĐ 11/2023. Báo cáo phải bao gồm thông tin về khách hàng, số tiền, thời điểm và mục đích giao dịch để phục vụ công tác phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố.
Báo cáo giao dịch tiền mặt (CTR) là gì?
Báo cáo giao dịch tiền mặt (Cash Transaction Report - CTR) là báo cáo bắt buộc mà các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải lập và gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) khi khách hàng thực hiện giao dịch tiền mặt với giá trị từ 400 triệu đồng trở lên trong một ngày, theo quy định tại Quyết định 11/2023/QĐ-NHNN ngày 06/4/2023 có hiệu lực từ 01/5/2023.
Đặc điểm
- Đối tượng lập báo cáo: Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam.
- Ngưỡng báo cáo: Giao dịch tiền mặt từ 400 triệu đồng/ngày hoặc ngoại tệ tương đương (tăng từ mức 300 triệu theo QĐ 20/2013).
- Nội dung báo cáo: Thông tin khách hàng (họ tên, CCCD/CMND, địa chỉ), số tiền giao dịch, thời điểm, mục đích và hình thức giao dịch.
- Thời hạn gửi: Chậm nhất 24 giờ kể từ thời điểm phát sinh giao dịch.
- Mục đích: Phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền (AML) và tài trợ khủng bố (CFT).
Ví dụ
Ngày 15/6/2024, ông Nguyễn Văn A đến chi nhánh Ngân hàng B tại TP.HCM rút tiền mặt 500 triệu đồng từ tài khoản tiết kiệm để mua ô tô. Ngân hàng B phải lập CTR gửi NHNN (Cục Phòng chống rửa tiền) trong vòng 24 giờ, ghi rõ: họ tên, số CCCD 079XXXXXX, địa chỉ Quận 1, số tiền 500 triệu, mục đích "mua xe ô tô cá nhân". Trường hợp khách hàng từ chối cung cấp thông tin, ngân hàng có quyền từ chối thực hiện giao dịch theo Điều 4 Quyết định 11/2023.